在中国持有和交易虚拟货币是否存在法律风险？

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自从前不久顶级交易所OKEx限制提现以来，我们已经明显感觉到整个币圈的投资者都处于“惊鸟”的状态。各种别有用心的谣言利用这个机会，任何一点点的麻烦都会导致市场过度解读和联想。

这些都指向“在中国持有和交易虚拟货币是否存在法律风险？”的问题

近日，《人民日报》旗下的《人民网》发表了一篇关于“虚拟货币”的文章。在陷入困境的情况下，可谓“恰逢其时”。

在一定程度上，我认为它代表了官方对数字货币交易者和投资者的提醒和警告，我们一定要认真细细品味文字，用它来指导和规范我们未来的投资行为。

整篇文章共分三段个人持有虚拟货币违法吗，详细阐述了“虚拟货币”的获取、“虚拟货币”的出售和提取、“虚拟货币”的交易服务等方面的规定。的解释。

以下是本文的主要内容：

“加密货币”在很多宣传中被定位为“货币”或“金融投资产品”，但无论个人如何看待，可以肯定的是，在金融范畴中，“虚拟货币”不是“货币”。

虽然中国没有关于“虚拟货币”的具体立法，但根据中国人民银行等七部委于2017年9月4日发布的《关于防范代币发行融资风险的公告》（以下简称如《94 公告》），所谓“虚拟货币”并非由货币当局发行，不具有法定补偿和强制货币属性，不具有与货币同等的法律地位，不能作为货币使用。市场。

另外，根据《关于防范比特币风险的通知》（银发[2013]289号）（以下简称“289号文”），比特币应当是一种不具备与货币具有同等法律地位，不能也不应作为市场上的货币使用。

因此，根据我国现行的94号公告、289号文件等金融监管政策，“虚拟货币”是一种未依法登记的与金融、投资相关的事物，被定性为特定的虚拟商品。禁止金融领域的“虚拟货币”与法定货币进行兑换、交易或作为中央对手方交易，或进行发行融资交易。

但是，由于“虚拟货币”的去中心化和线下交易的特性，从技术和监管的角度来看，在中国是不可能完全消失的。因此，近年来，在中国持有和交易“虚拟货币”的人仍然很普遍。虽然这仍然是一个小众市场，但随着数字经济的快速发展，参与“虚拟货币”的人可能会越来越多，并对中国的金融监管和社会秩序产生影响。

本文的目的是根据94号公告和289号文分析中国公民在中国持有和交易的“虚拟货币”。由于“虚拟货币”存在的特殊性和所使用的技术，本文将从多个场景入手，尽可能全面地进行分析讨论。

本文所称“虚拟货币”不包括各国已发行或将要发行的法定数字货币，本文不涉及中国境内实体使用“虚拟货币”作为一种购买、投资或经营传统业务的手段。支付或收款方式的情况。

一、收购“虚拟货币”

1. 当事人为自然人，在中国境内，不支付任何对价，通过挖矿、空投或收受礼物等方式获取“虚拟货币”，94号公告及通知并未明确禁止289，但金融监管层不支持上述活动；

（俗话说，挖矿空投不禁止，也不鼓励）

2.当事人均为自然人，在中国，以支付法币的方式从组织或个人处获得的“虚拟货币”，94号公告、289号文并未明示禁止，但该组织或个人出售虚拟货币，通过出售和提供法币与“虚拟货币”之间的兑换，可能涉嫌违法；

（对于目前市场上的币种交易可能涉嫌违法）

3. 当事人是中国公民，在中国境外以合法退出的资金从任何其他方购买“虚拟货币”。 94号公告、289号文没有明文禁止；

4. 当事人自己持有某种合法获得的“虚拟货币”，通过货币交易获得另一种“虚拟货币”。 ”，在不涉及洗钱的情况下，94号公告和289号文均未明确禁止。

（关键前提，合法获得的虚拟货币可以参与货币交易）

二、买卖“虚拟货币”

1. 持有者将他们的“虚拟货币”免费捐赠给他人。 94号公告和289号文没有明确禁止，289号文将比特币定义为虚拟商品。从法律角度理解，作为虚拟商品赠送的行为应属于意思自治的范畴，但赠送方需要就无偿取得的资产向中国税务机关申报个人所得税。如未申报，则涉嫌偷税漏税；

（比特币被视为商品，接受者需纳税）

2. 持有人在中国以人民币支付购买“虚拟货币”，然后以任何形式出售 取款为外币，或持有人在境外支付外币购买“虚拟货币” ，然后以任何形式出售，将货币提取成人民币。在上述情况下，无论货币在买卖之间经过多少次交易转换，本质上都违反了我国外汇管制的相关规定，涉嫌洗钱；

（跨境交易套现违法，涉嫌洗钱）

3. 持有人为中国公民，在出售和提取所持有的“虚拟货币”后，不分地区、不分币种，只要有利润，都需要向中国公民申报个人所得税。中国税务机关。未报税的，涉嫌偷税漏税；

（虚拟货币被视为商品，交易产生利润需要报税，否则涉嫌逃税）

4. 持有人将合法获得的“虚拟货币”，在不涉及洗钱和偷税漏税的情况下，以个人对个人交易的形式转让给他人的是94号公告和289号文未明确禁止，但政策不鼓励；

5.如果持有人是中国公民，故意将其持有的“虚拟货币”出售给他人，变相协助他人非法进出资金，也涉嫌洗钱如果他人的资金是非法所得，则可能涉及更多犯罪。

三、“虚拟货币”交易服务

1. 任何在中国提供“虚拟货币”信息的组织或个人，包括提供个人间交易的与提供代币或“虚拟货币”规定的定价、信息中介等服务相关的匹配信息94公告被禁止；

2.中国境内任何组织或个人或法律禁止在境外提供“虚拟货币”交易服务，在中国境内设立人民币渠道和资金池个人持有虚拟货币违法吗，收取交易费用；

3.中国任何组织或个人以人民币发行“虚拟货币”和集资，是法律禁止的，涉嫌非法吸收公众存款或集资诈骗；

4.任何组织或个人在中国发行“虚拟货币”或提供相应的交易服务，形成组织体系，以个人之间的交易形式开展业务，属于法律禁止的，涉嫌非法经营、非法吸收公众存款、集资诈骗等。如果组织体系中有不同的层级和提成机制，也可能涉嫌传销；

5.任何组织或个人利用“虚拟货币”的交易特性，主观上提供绕过中国外汇管制的资金进出境服务，相当于地下钱庄的服务，并涉嫌洗钱。

一般来说，如果个人想在中国购买并持有“虚拟货币”，可以通过比较合法的方式进行，但是在销售过程中，违法的可能性非常高。任何在中国组织的、涉及资金池的“虚拟货币”发行和交易服务，基本上都违反了中国现行的法律法规。

在多个地方法院的判决文件中，“虚拟货币”被认定为资产并受到保护。挖矿获取“虚拟货币”不违反94号公告和289号文的禁止性规定，但需要有变现渠道。个人从矿业公司收购“虚拟货币”不违反上述94号公告和289号文的禁止性规定，但收购后转售可能引发反洗钱和反非法集资金融监管，导致在被阻止的帐户中。关闭等法律责任。

“虚拟货币”经过十多年的发展，对于区块链技术的普及具有非常积极的意义，而“虚拟货币”的发展也加速了各国货币管理部门的积极研究和推广法定数字货币。法定数字货币的广泛使用将极大地促进资金流通的效率，并对商业世界产生巨大的积极影响。而这一切也得益于“虚拟货币”行业的创新和尝试。法定数字货币与“虚拟货币”的主要区别在于是否与线下资产合法关联。目前，“虚拟货币”仍以金融游戏或模拟盘的形式存在，与现实世界中的劳动和生产无关。要突破这一限制，各国需要对数字资产实施详细立法，通过法律将线下资产关联起来。在Token上，一串类似于现行证券交易所信息系统的代码代表合法持有股权。

无论“虚拟货币”对区块链技术的普及有多么积极的影响，在实践层面，“虚拟货币”的持有和交易都必须严格遵守其所在国家的法律法规。公众应该对我国“虚拟货币”的相关法律法规有一定的了解，以便在接触“虚拟货币”时能够严格遵守法律法规。 “虚拟货币”的受众非常小，专业性很强。建议广大市民不要在没有相关知识的情况下轻易涉足，避免在不知情的情况下触犯法律。

本文详细讲解的内容大致可以归纳为以下六点：

1 在中国使用人民币买卖数字货币是违法的，提供这样的交易渠道也是违法的。

2 货币交易（如去中心化交易所）并不违法，中心化交易所可能涉嫌违法。

3 比特币等虚拟货币是商品，出售数字货币是要交税的，否则是违法的。

4 使用数字货币筹集人民币是违法的。

5 挖矿、空投和捐赠数字货币并不违法。

6 境外数字货币交易的资金来源必须合法。

在这种情况下，如果我们想参与这个市场，就应该尽量减少交易次数，减少交易频率，大幅降低涉嫌犯罪的概率，逐步从短期投机转向中期和长期投资。一方面规避交易风险，另一方面规避逃税风险。

会有一部分人利用挖矿获取数字货币的趋势，毕竟这是唯一合法的来源，但我不这么看。对于普通人来说，通过挖矿获得数字货币的成本太高，在实践中难以操作，放弃这个市场的概率很高。

当然，最近这篇文章只是表明官方态度，并没有形成专门的法律文件。目前还是安全的，但还是要谨慎，及时了解相关法律法规。

遇到这种情况，我还是很好奇交易所会怎么安排？

你怎么看？欢迎在下方留言讨论。

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